La détente qu'offre un spa à domicile est incomparable, mais pour maintenir cette expérience de bien-être, il est primordial de veiller au bon fonctionnement de tous ses composants. L'entretien de votre spa passe inévitablement par le remplacement de pièces usées ou défectueuses. Quelles sont alors les pièces pour spa les plus recherchées actuellement ? Cet article vous propose un aperçu des (pièce pour spa) [...]

le bien sort du patrimoine du donateur pour s’inscrire définitivement dans celui du donataire.

La donation en nue-propriété

On parle de donation en nue-propriété lorsqu’il y a démembrement. C’est-à-dire que les droits se rapportant à la pleine propriété sont répartis entre le donateur qui devient usufruitier, et le donataire qui est le nu-propriétaire. Généralement, le démembrement est viager. Lorsque le donateur usufruitier décède, la pleine propriété est alors définitivement récupérée par le donataire qui devient pleinement propriétaire du bien.

Les avantages : le donateur peut encore jouir du bien et de ses fruits, sans toutefois disposer de la propriété qui est déjà transférée au donataire. De plus, les droits à payer sont allégés, étant donné qu’ils sont basés sur la valeur de la nue-propriété donnée.

 

La donation simple et la donation-partage

La donation a lieu en présence d’un seul enfant, tandis que la donation-partage est réalisée en présence de plusieurs enfants, qui sont les héritiers présomptifs. Quoiqu’il en soit, avec l’accord de ces derniers, la donation peut aussi être réalisée en faveur des petits-enfants : c’est le cas de la donation transgénérationnelle.

 

La donation au dernier vivant

Cette forme de donation est celle réalisée entre époux. Si elle se fait du vivant des deux conjoints, le transfert effectif de la propriété n’a lieu qu’au moment du décès de l’un d’entre eux. Ce procédé permet de protéger le conjoint survivant par rapport aux règles de dévolution successorale qui donnent l'avantage aux enfants.

 

La donation transgénérationnelle

La donation-partage transgénérationnelle est effectuée par les grands-parents en faveur des petits-enfants. Les parents qui sont les descendants intermédiaires donnent alors leur accord afin que ce transfert de patrimoine puisse être réalisé. Si la donation aux enfants doit respecter la réserve héréditaire, la donation transgénérationnelle est plus flexible. Toujours est-il que les abattements sur les droits de donation diminuent et sont de 31 865 euros par petit-enfant – tandis que ceux-ci sont de 100 000 euros pour les donations de parent à enfant.

 

La rédaction testamentaire : une prise d’effet différée

À la différence de la donation entre vifs, les dispositions et les dernières volontés contenues au sein du testamentPeu de Français envisagent de préparer leur succession, et pourtant cette étape doit être soigneusement anticipée dans le cadre d’une bonne gestion de patrimoine, et afin de tirer profit de multiples avantages. Plusieurs options sont envisageables pour transmettre son patrimoine avant son décès : la donation entre vifs (qui revêt différentes formes) et la rédaction d’un testament. Ces deux procédés [...]

La perte d'un être cher est une épreuve difficile, et les démarches administratives qui s'ensuivent peuvent s'avérer complexes. En France, la succession requiert de suivre plusieurs étapes essentielles afin de respecter la loi et les volontés du défunt. Voici un guide détaillé pour vous accompagner dans ce processus. L'importance de l'intervention d'un notaire dans les successionsLe notaire joue un rôle crucial dans la gestion des successions. Expert en droit familial et (notaire-france.com) [...]

les SCPI de rendement, pour vous faire profiter des intérêts composés attractifs, et les SCPI fiscales, pour réduire votre impôt sur le revenu (IR). Ces dernières proposent encore plusieurs options, en fonction du dispositif appliqué. Ainsi, on distingue les SCPI Pinel, Malraux et de déficit foncier.

Rappelons que le parc immobilier pour ces classes d’actifs est constitué d’immeubles résidentiels. C’est la société de gestion qui réalise les acquisitions, suivant les critères exigés afin que les biens soient éligibles. De ce fait, et par souci de conserver un patrimoine de qualité, les SCPI fiscales sont assez rares à circuler sur le marché. Par conséquent, restez régulièrement à l’affût des dernières actualités afin de ne rater aucune éventuelle ouverture à la souscription à de nouvelles parts, voire à de nouvelles SCPI.

Les SCPI Pinel sont une ouverture à une réduction d’impôt qui est la même que si vous investissez dans un bien immobilier en direct. Pour 2024, les taux de réduction sont de 9% si vous détenez vos parts sur une durée de 6 ans, 12% sur 9 ans et 14% sur 12 ans. Si le parc immobilier se compose d’immeubles Pinel Plus, alors les taux de réduction fiscale sont de 12%, 18% ou 21%, toujours suivant la durée de détention des parts susmentionnée. Pour la plupart des SCPI, celle-ci est le plus souvent de 9 ans. Vous investissez dans des immeubles neufs si vous choisissez cette sous-famille de SCPI.

Les SCPI Malraux, quant à elles, exploitent un parc de biens anciens à rénover et qui appartiennent à la catégorie des immeubles à caractère historique. Ceux-ci sont situés dans des quartiers sauvegardés et dégradés. En fonction de la constitution du parc immobilier (c’est-à-dire de l'emplacement des immeubles), la réduction d’impôt est de 22% ou de 30%. Ce taux correspond aussi à celui qui s’applique dans un investissement direct.

Les SCPI de déficit foncier investissent aussi dans des immeubles anciens à rénover. Pas d’emplacement spécifique pour ces dernières. La limite de la défiscalisation est de 10 700 euros par an.

 

Remarque : la réduction d’impôt est calculée sur la base du montant de votre investissement initial SCPI. Vous devez réaliser une déclaration initiale auprès de l’administration fiscale afin de profiter de la réduction de votre impôt sur le revenu. En effet, cet avantage provient directement de cette dernière, tandis que la société de gestion vous communique le montant à inscrire sur votre imprimé de déclaration.

 

Les SCPI en démembrement pour échapper à l’imposition

Le saviez-vous ? Si vous souhaitez échapper de manière tout à fait légale à l’imposition, vous avez la possibilité de souscrire en démembrement. Soit en usufruit (si vous êtes une personne morale), soit en nue-propriété (si vous êtes une personne physique). Attention cependant, en ce qui concerne cette dernière option : vous ne percevez pas de dividendes jusqu’à ce que vous récupériez la pleine propriété de vos parts. Cependant, vous êtes exonéré à la fois d’impôt foncier et d’impôt sur la fortune immobilière (IFI)Placer son argent dans une SCPI permet un double avantage : encaisser des revenus complémentaires réguliers et défiscaliser. De plus, il s’avère encore plus intéressant de réinvestir ces gains fiscaux : nous abordons ces deux aspects des atouts de la SCPI dans cet article.   Les SCPI fiscales pour réduire votre impôt sur le revenu La grande famille SCPI se décline en deux sous-familles : les SCPI de rendement, pour vous [...]

trouver le PER le plus adapté à vos attentes.

 

Quels types de frais ?

• Frais d'entrée ou frais d’adhésion : ceux-ci sont présents sur certains PER, ils oscillent entre 0% et 5% du montant versé. Ils sont prélevés à l’ouverture du contrat et/ou au premier versement
• Frais de gestion annuels : prélevés chaque année, ils varient entre 0,5% et 3% de l'encours. C’est également en fonction du mode de pilotage que leur montant est calculé. Ces frais sont plus allégés si vous choisissez le mode de gestion libre (à la différence du mode de gestion pilotée qui est pris en main par l’assureur et qui nécessite ainsi son expertise). Par ailleurs, notons que les frais de gestion diffèrent des supports : fonds en euros et unités de compte (UC)
• Frais sur versement : ponctionnés à chaque versement, ils peuvent atteindre 5%. Sachez toutefois que ceux-ci peuvent être dilués du fait que vos versements sur un PER sont déductibles de votre impôt sur le revenu – à la limite d’un certain plafond
• Frais d'arbitrage : appliqués à chaque changement d'allocation d'actifs, ils se situent généralement entre 0,5% et 3%. Rappelons que le capital est investi sur différents supports financiers. Le principe est le même en ce qui concerne les frais : ceux-ci sont plus allégés si vous prenez vous-même en main vos arbitrages (soit par le biais de la gestion pilotée).

 

Astuces pour minimiser les frais

Privilégiez les PER en ligne qui proposent généralement des frais plus bas.

En fonction de votre profil d’épargnant, vous pouvez aussi opter pour les PER comptes-titres qui ponctionnent moins de frais, comparés aux PER assurance.

Optez pour une gestion libre pour limiter les frais d'arbitrage, comme susmentionné.

Négociez avec votre assureur pour obtenir une réduction des frais si votre contrat est âgé de plus de 5 ans.

 

Conseils pour comparer les PER

Il est primordial de bien comparer les PER, sachant qu’il s’agit d’un placement qui fera partie de votre patrimoine pendant toute la durée de votre vie active jusqu’à votre départ à la retraite. Pour cela, vous pouvez utiliser les comparateurs en ligne pour obtenir une vue d'ensemble des offres et des frais associés.

Ce comparatif doit porter sur les frais, certes, mais aussi sur d'autres variables telles que : 

• la nature des placements dans les supports en unités de compte et leurs rendements respectifs
• le rendement des fonds en euros (et éventuellement la composition du portefeuille obligataire)

Et pour aller plus loin, ce comparatif portera aussi sur la nature des différentes rentes proposées : rentes viagères classiques, rentes réversibles, rentes avec annuités garanties, rentes par palier, rentes avec option dépendance, etc. Le choix de ces rentes est fonction de vos objectifs au départ à la retraite et aussi par rapport à vos proches.

Notez qu’avant de souscrire, il vaut mieux prendre le temps de bien lire la fiche d'information détaillée. Il s’agit du document clé pour l’investisseur (DCI)Le Plan d'épargne retraite (PER) continue son ascension et sa popularité auprès des épargnants. En effet, ce produit d'épargne est un placement revisité permettant de tirer profit de multiples avantages, tels que la flexibilité en termes de sortie, la portabilité et la fiscalité allégée. Toujours est-il qu’il s'agit d'un produit piloté par un opérateur qui est l’assureur : [...]